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# MwSt.-Änderungen Januar 2025

**Seit Januar 2025** haben wir die Berechnung der MwSt. (Mehrwertsteuer) auf das One-Stop-Shop-Verfahren (OSS) umgestellt. So halten wir die MwSt.-Vorschriften der EU ein und berechnen die Steuer für dich korrekt. Hier erfährst du, was sich geändert hat und was das für deine Rechnungen bedeutet.

## **Was hat sich geändert?**

Bis 2025 haben wir Kund:innen in der EU (außerhalb Spaniens), die keine gültige USt-IdNr. angeben, den spanischen MwSt.-Satz von 21 % berechent. Seit Januar 2025 hat sich das geändert. Nun gilt Folgendes:

1. **EU-Kunden ohne gültige USt-IdNr.**\
   Es gilt der MwSt.-Satz des Landes, in dem du ansässig bist.
   * **Beispiel 1:** Kunden aus Deutschland ohne USt-IdNr. zahlen **19 % MwSt.** (aktueller Satz in Deutschland).
   * **Beispiel 2:** Kunden aus Österreich ohne USt-IdNr. zahlen **20 % MwSt.** (aktueller Satz in Österreich).
2. **EU-Kunden mit gültiger USt-IdNr.**\
   Wer eine gültige USt-IdNr. angibt, zahlt keine MwSt. auf der Rechnung.
3. **Kunden in Spanien**\
   Für Kunden in Spanien bleibt alles beim Alten: **21 %** MwSt. Ausgenommen sind Kunden in Sondergebieten wie den Kanarischen Inseln, Ceuta oder Melilla.
4. **Kunden außerhalb der EU**\
   Kunden außerhalb der EU (z. B. USA, Mexiko, Australien) zahlen keine MwSt.

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## **Was bedeutet das für dich?**

Wenn du in der EU ansässig bist, prüf bitte, ob deine USt-IdNr. gültig und aktuell ist. Das geht ganz einfach mit dem [offiziellen EU-Tool zur Prüfung von USt-IdNrn](https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation).

Hast du keine gültige USt-IdNr. angegeben, stellen wir dir den MwSt.-Satz deines Landes in Rechnung.

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#### **Die neuen MwSt.-Regeln auf einen Blick**

| **Wo du ansässig bist**     | **Welche MwSt. gilt**                                                    |
| --------------------------- | ------------------------------------------------------------------------ |
| EU (ohne gültige USt-IdNr.) | MwSt.-Satz deines Landes, z. B. 19 % in Deutschland, 20 % in Österreich. |
| EU (mit gültiger USt-IdNr.) | 0 % MwSt.                                                                |
| Spanien                     | 21 % MwSt. (außer Kanarische Inseln, Ceuta, Melilla).                    |
| Außerhalb der EU            | 0 % MwSt.                                                                |

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## **Warum hat sich das geändert?**

Wir setzen damit das OSS-Verfahren der EU um. Danach müssen Unternehmen die MwSt. nach dem „Bestimmungslandprinzip“ berechnen, also mit dem Steuersatz des Landes, in dem der Kunde sitzt. So wird die Steuer in allen EU-Mitgliedstaaten fair und einheitlich erhoben.

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## **So bleibst du aktuell**

1. **Prüf deine USt-IdNr.**\
   Wenn du in der EU selbstständig bist oder ein Unternehmen führst, gib eine gültige USt-IdNr. an. Dann fällt für dich keine MwSt. an.
   * Mit dem [offiziellen EU-Tool zur Prüfung von USt-IdNrn](https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation) kannst du deine USt-IdNr. bestätigen.
2. **Informier dich über den MwSt.-Satz in deinem Land**\
   So weißt du schon vorher, was sich auf deinen Rechnungen ändert.

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Du hast noch Fragen zu den neuen MwSt.-Regeln? Unser Support-Team hilft dir gern weiter: <support@wildmail.io>.